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如何申请退税？了解退税方法及状态查询方式
如何申请退税？汇总通过 My Tax Account 或 D-MyTax 申请退税的方法、退税状态查询方法、所需文件，以及更快获得退税的技巧
已经提交税务申报，但还没有收到退税？许多人可能会疑惑，应该如何申请退税、需要准备哪些文件，或可以通过哪些渠道查询退税状态。
退税是每个企业和经营者都应按照泰国税务局相关法规正确管理的重要事项之一，以便为企业经营带来最大效益。退税管理涉及多个税务相关环节，从税务申报、纳税、缴税，到退税状态查询，都是企业经营者应详细学习和了解的内容。
本文汇总了申请退税的步骤、退税状态查询方法、应准备的文件，以及帮助线上报税更准确、降低被要求补交文件的机会，并提高更快获得退税机会的小技巧。
Key Takeaway
- 退税是指因预扣税或预缴税款而多缴的税款。在提交税务申报后，纳税人可以向泰国税务局申请退还该部分税款。
- 纳税人可以通过泰国税务局官网自行查询退税状态，进入 D-MyTax / My Tax Account 菜单，并选择追踪退税状态或提交文件；也可以直接向户籍所在地的税务局办事处咨询。
- 应完整填写税务申报信息，在确认提交前仔细核对收入、预扣税及税务扣除文件，并完整附上或上传相关文件。同时，将 PromptPay 绑定 13 位身份证号码，以降低被要求补交文件的机会，并帮助更快获得退税。
文章目录
什么是退税？谁有资格申请退税？
退税是指纳税人已缴纳的税款超过实际应缴税额的部分。这可能来自全年被预扣的税款，或预缴税款金额高于扣除各项减免后计算出的应缴税额。当提交税务申报后发现有多缴税款，纳税人即可向泰国税务局申请退税。具有申请退税资格的人包括：
- 有收入并被预扣税款的个人，例如全职员工、自由职业者或拥有多种收入来源的人。当提交个人所得税申报后，发现扣除各项减免后已缴税款高于实际应缴税额，即可申请退税。
- 已注册公司的经营者或企业，完成税务申报并充分使用税务扣除权利或税务优惠后，发现有多缴税款，也可申请退税。
泰国税务局会通过转账至已使用身份证号码注册 PromptPay 的银行账户进行退税；在某些情况下，也可能签发退税通知书，例如外国人、普通合伙企业或遗产继承等情况。
如何查询泰国税务局退税状态？
提交退税申请后，下一步应进行退税状态查询。纳税人可以查询并查看退税申请状态的详细信息。目前，泰国税务局提供线上系统，让纳税人可自行查询退税状态，也可以向税务申报表上所登记户籍所在地的税务局办事处咨询。退税状态查询步骤如下：
渠道 1：通过泰国税务局（RD）官网查询
目前，可以通过泰国税务局官网上的 My Tax Account / D-MyTax 系统，轻松便捷地查询退税状态。该渠道可用于追踪退税申请状态及提交补充文件。主要步骤如下：
1. 进入泰国税务局网站，可选择 2 种方式
• 进入网站 www.rd.go.th，选择 My Tax Account 菜单，然后选择查询税务信息
• 根据 iTAX 指南建议，通过 D-MyTax 系统链接进入
2. 按所选渠道登录系统
• www.rd.go.th：使用 RD ID 登录，输入纳税人识别号或身份证号码 + 密码 + 身份证背面的 Laser ID
• D-MyTax：使用已注册的 Digital ID 登录
3. 系统会要求使用发送至手机号码或电子邮件的 OTP 验证身份，输入 OTP 后点击确认
4. 成功登录后，选择“追踪退税状态 / 提交文件”菜单
5. 系统将显示您的退税申请状态，通常包括以下 3 种状态：
• 资料审核中
• 退税处理中
• 退税已完成，并显示所使用的退税渠道信息
备注：如果系统提示需要提交补充文件，例如收入证明文件或税务减免证明，应尽快处理，以免退税审核延迟。可直接通过线上系统中的“追踪退税状态 / 提交文件”菜单上传文件，这也是 e-Tax 的一部分。
渠道 2：联系申报地户籍所在地的税务局办事处
如果不方便在线查询退税状态，或在系统中查询后仍有其他疑问，可直接联系您提交的 P.N.D.90 或 P.N.D.91 税务申报表上所显示户籍所在地的税务局办事处。这也与工资预扣税及整体税务负担管理相关。
此外，此渠道也适用于以下情况，例如系统提示需提交补充文件但不确定应使用哪些文件、退税时间比平常更久、收到的退税金额少于预期、未收到退税通知书，或需要修改与退税收款相关的信息。纳税人也可以向当地税务局办事处咨询，以办理重新签发退税通知书或修改必要信息。
可以通过哪些渠道申请退税？
向泰国税务局申请退税时，纳税人可根据符合条件的渠道选择接收退税。主要有以下 3 种渠道：
1. 将退税款项汇入已使用 13 位身份证号码注册 PromptPay 的银行账户。当申请获批后，泰国税务局会将退税款汇入已注册账户
2. 通过指定银行领取退税。如果不希望通过 PromptPay 接收退税，泰国税务局可能会签发个人所得税退税通知书，或 K.21 表格，让纳税人前往指定银行领取退税，例如 Krungthai Bank 或 BAAC，具体依泰国税务局条件而定
3. 通过邮寄方式接收退税支票。对于部分无法使用身份证号码注册 PromptPay 的退税申请人，例如外国人、普通合伙企业、团体、社区企业或遗产继承等，泰国税务局可能会签发退税通知书及支票，让申请人依规定流程存入银行账户
申请退税所需文件
1. 身份证号码或纳税人识别号
2. 预扣税证明书，或 50 Tawi，用于显示全年总收入及被预扣的税款
3. 符合权利的税务减免文件，例如：
• 人寿保险保费 / 房贷利息
• 父母赡养费用 / 子女教育费用
• 节税基金，例如 SSF 或 RMF
• 捐赠收据
4. 与身份证号码绑定的 PromptPay 信息，用于通过已注册银行账户接收退税。
如何报税才能更快获得退税？
退税是否快速，取决于资料的正确性、证明文件的完整性，以及所选择的退税接收渠道。如果希望提高更快获得退税的机会，应在线上报税前做好以下准备
- 使用身份证号码绑定 PromptPay，可帮助泰国税务局将退税款项直接汇入银行账户。
- 完整且正确填写线上报税信息，以降低资料与泰国税务局数据库不一致的风险。
- 在确认提交申报表前，应核对收入、预扣税及各项税务减免权利是否正确。如果使用人寿保险、SSF 或 RMF 基金、房贷利息，或捐赠等减免权利，应完整保存证明文件，以备泰国税务局要求补交文件。
- 如果系统状态提示需提交补充文件，应尽快通过“追踪退税状态 / 提交文件”菜单上传文件，因为延迟提交文件可能会导致退税审核时间变长。
- 提交税务申报后，应定期通过 D-MyTax / My Tax Account 查询状态，了解退税申请目前处于哪个阶段，以及是否有需要进一步处理的文件。
常见问题（FAQs）
等待退税需要多少天？
一般而言，泰国税务局说明会在收到退税申请及完整正确的证明文件后 3 个月内完成退税。不过，对于线上报税、已绑定 PromptPay 且文件完整的纳税人，最快可能在 3-7 个工作日内收到退税，甚至更快，具体取决于所提交资料的完整性与准确性。因此，建议在这段期间内对该笔资金的使用进行相应的财务规划
退税金额如何计算？
退税金额 = 年度已被预扣/已缴纳的全部税款 - 实际应缴税额
实际应缴税额是指从净收入中扣除费用并使用所有符合条件的税务减免后所计算出的税额。如果计算结果为正数，代表您有权按该金额申请退税。
如果想修改税务申报信息，该怎么办？
如果已提交税务申报后发现填写信息有误，可在申报期限内通过泰国税务局线上报税系统提交补充申报表（修正）。但如果已超过申报期限，则必须亲自前往当地税务局办事处办理修正或补充申报。
退税申请指南：完整准备文件，帮助更快获得退税
申请退税时，需要仔细准备相关文件，并清楚了解流程，才能确保操作正确并尽快收到退税。同时，应在即将到来的 2026 年个人及企业线上报税周期前，提前准备个人所得税计算及线上缴税相关事项。
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参考资料
1. 申请退税。 (2024年3月8日). 泰国税务局. https://www.rd.go.th/63437.html
2. 通过泰国税务局 D-MyTax 系统查询 2024 年退税状态。 (2025年2月12日). iTAX. https://www.itax.in.th/media/เช็กสถานะเงินคืนภาษี-2567/
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